مفهوم مهندسی مالی در بحث جهانی شدن، مهمترین مساله، حفاظت مجمو | هنرستان حسابداری
مفهوم مهندسی مالی
در بحث جهانی شدن، مهمترین مساله، حفاظت مجموعه اوراق بهادار در مقابل شرکتهای مالی سایر کشورهاست. نوسانات نرخ بهره، نرخ های ارز و سایر متغیرهای کلان اقتصادی بر بازدهی اوراق بهادار بی تاثیر نیست. جهت حل مشکلاتی که در مسائل مالی جهان رخ داده است دانشی فراهم گردیده به نام «مهندسی مالی» این دانش در جهت کنترل ریسک مالی ناشی از نوسانات مسائل اقتصادی از قبیل چرخه اقتصادی، تورم، قوانین و مقررات مالیاتی و غیره می باشد.
《به طراحی اوراق بهادار جدید یا فرآیندهای مالی جدید توسط مدیران مالی یا موسسات مالی «مهندسی مالی» گفته می شود.》 مهندسی مالی در جهت کنترل و ادره ریسک در شرکتها است، بدین منظور اقدام به انتشار اوراق جدیدی مانند اوراق مشتقه ۰اختیار خرید و فروش و قراردادهای آتی می نمایند.
تاریخچه مهندسی مالی: اصطلاح مهندس مالی برای اولین بار به وسیله بانک های لندن در اواسط دهه 1980 به منظور راه اندازی دپارتمان مدیریت ریسک به وجود آمد و شامل گروهی از متخصصان بود که هر کدام در زمینه ریسک شرکتی مهارت داشتند . این گروه ها یک نگرش استراتژی جدید برای مدیریت ریسک ارائه کردند و تمامی ریسک های مالی را که برای شرکت ها وجود داشت مورد آزمایش قراردارند.
مهارت های مهندسی مالی: 1- شناخت ریسک 2 - اندازه گیری ریسک 3-تعیین انواع نتایج مدیریت شرکت ها
نقش مهندسی مالی: 1- به وجود آوردن بازار 2- ابداع 3- پیدا کردن وزنه ی قانونی
ابزار مهندسان مالی : رشته مهندسی مالی مانند سایر رشته های مهندسی به ابزار نیاز دارد این ابزار را می توان به دو بخش مفهومی و فیزیکی تقسیم کرد در ابزار مفهومی امور مالی به مثابه یک سیستم در نظر گرفته می شود بسیاری از ابزارهای مفهومی بخشی از مدیریت مالی جدید به شمار می روند و بسیاری دیگر برای مطالعات سیستماتیک مهندسی مالی به کار می روند. مثل : تئوری ارزش، ( تئوری پر تفولیو) و (تئوری مصونیت) ابزار فیزیکی شامل ابزارها فرآیندهایی است که می توانند برخی از اهداف خاص را با یکدیگر پیوند دهند. این ابزار شامل ( اوراق بهاددار با درآمد ابزارهای مهندسی مالی)
وظایف اصلی مهندسان مالی سه نقش اصلی مهندسان مالی عبارتنداز: به‌وجود آوردن بازار؛ سازندگان بازار معامله‌ای را ترتیب می‌دهند که نیازهای مشتری را برآورده سازد و سپس براساس ایده مشتری، به او فروش می‌کنند. یک معامله تنها زمانی بهترین است که با حداقل هزینه، اهداف مشتری را تأمین کند. ابداع؛ منظور از ابداع این است که اوراق بهادار و فرایندهای جدید معرفی شوند، آنها اغلب روی اوراق جدید کار می‌کنند؛ اوراقی که نیازهای مشتری را برآورده سازد و مشتری در آن زمان نتواند با اوراق موجود، نیاز خود را برآورده سازد. پیدا کردن روزنه قانونی؛ مهندسان مالی در پی یافتن روزنه‌ای برای بهره‌برداری از قوانین موجود هستند، مثلا با استفاده از قوانین مالیاتی و آربیتراژ سعی می‌کنند سود را افزایش دهند. مهندسان مالی موفق همیشه در تئوری‌های مالی با ریاضیات سروکار دارند. آنها خیلی سریع ایده‌ها را به چنگ می‌آورند و به‌آسانی اجزای ترکیب‌دهنده آن‌را می‌یابند. آنها سعی می‌کنند بسیار آزاد فکر کنند، از محصور شدن می‌پرهیزند و سعی می‌کنند خلّاق باشند.
